Impacto causado por la Ley No. 155-17 contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo en la Cooperativa San Jose, INC. durante el periodo 2017-2020.

Abstract

Esta investigación se enfoca en evaluar el impacto de la Ley No. 155-17, que trata sobre el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, en la Cooperativa San José, INC. durante el periodo 2017-2020. El objetivo es proporcionar información útil a la cooperativa mediante el análisis de sus estados financieros e indicadores relacionados con la ley, dado que es una regulación reciente y sus efectos no han sido completamente evaluados. Se utiliza un enfoque mixto (cuantitativo y cualitativo) con un diseño no experimental, empleando entrevistas y cuestionarios para la recolección de datos. Se realizan análisis financieros, tanto vertical como horizontal, para verificar la gestión de la cooperativa. Los resultados indican que la Cooperativa San José cumple con los requisitos de la ley y ha adoptado las medidas necesarias desde su regulación. Aunque se observan crecimientos positivos en sus indicadores, algunos procesos operativos se han visto afectados, aunque los socios aceptan y cumplen con las regulaciones. Finalmente, se ofrecen recomendaciones para implementar estrategias que impulsen un crecimiento más significativo de la cartera de crédito.